Simulateur d'impot sur le revenu 2026
Calculez instantanement votre impot sur le revenu avec le bareme progressif 2025, le quotient familial et le detail par tranche. Gratuit, sans inscription.
Simulateur d'impot sur le revenu
Montant figurant sur votre avis d'imposition ou fiche de paie (revenu apres abattement de 10 %).
Nombre de parts fiscales : 1(quotient familial : 35 000,00€)
Resultat de la simulation
Impot sur le revenu
3 786,23 €
Revenu net mensuel apres impot
2 601,15 €
Taux marginal (TMI)
30,0 %
Taux moyen d'imposition
10,8 %
Revenu net imposable : 35 000,00€ / an — 1 part fiscale
Impot : 3 786,23 € / an soit 315,52€ / mois
Detail du calcul par tranche
Calcul effectue sur le quotient familial (35 000,00€), puis multiplie par 1 part.
| Tranche | Taux | Assiette | Impot |
|---|---|---|---|
| 0 - 11 294 € | 0 % | 11 294,00 € | 0,00 € |
| 11 295 - 28 797 € | 11 % | 17 503,00 € | 1 925,33 € |
| 28 798 - 82 341 € | 30 % | 6 203,00 € | 1 860,90 € |
| 82 342 - 177 106 € | 41 % | 0,00 € | 0,00 € |
| Plus de 177 106 € | 45 % | 0,00 € | 0,00 € |
| Impot par part : | 3 786,23 € | ||
| x 1 part = Impot total : | 3 786,23 € | ||
Questions frequentes sur l'impot sur le revenu
Comment est calcule l'impot sur le revenu en France ?▼
L'impot sur le revenu est calcule selon un bareme progressif compose de 5 tranches. Le revenu net imposable est d'abord divise par le nombre de parts fiscales du foyer (quotient familial). Ce quotient est ensuite soumis au bareme, et l'impot obtenu est multiplie par le nombre de parts. Ce mecanisme permet de tenir compte de la situation familiale du contribuable.
Quelles sont les tranches d'imposition en 2025 ?▼
Le bareme progressif de l'impot sur le revenu 2025 (applique aux revenus 2024) comporte 5 tranches : 0 % jusqu'a 11 294 euros, 11 % de 11 295 a 28 797 euros, 30 % de 28 798 a 82 341 euros, 41 % de 82 342 a 177 106 euros, et 45 % au-dela de 177 106 euros. Ces seuils sont revalorises chaque annee en fonction de l'inflation.
Qu'est-ce que le quotient familial et comment fonctionne-t-il ?▼
Le quotient familial est un mecanisme qui divise le revenu imposable par un nombre de parts fiscales dependant de la composition du foyer. Une personne celibataire a 1 part, un couple marie ou pacse a 2 parts. Chacun des deux premiers enfants a charge ajoute 0,5 part, et chaque enfant a partir du troisieme ajoute 1 part. Ce systeme reduit l'impot des familles en abaissant le taux marginal applique.
Quelle est la difference entre le taux marginal et le taux moyen d'imposition ?▼
Le taux marginal d'imposition (TMI) est le taux de la tranche la plus elevee dans laquelle se situe votre revenu. Il s'applique uniquement a la fraction de revenu qui depasse le seuil de cette tranche. Le taux moyen d'imposition represente le pourcentage reel de votre revenu total consacre a l'impot (impot divise par le revenu). Le taux moyen est toujours inferieur au taux marginal grace a la progressivite du bareme.
Les resultats de ce simulateur sont-ils fiables ?▼
Ce simulateur utilise le bareme officiel de l'impot sur le revenu 2025 et la methode de calcul par quotient familial conforme a la legislation fiscale francaise. Les calculs sont effectues integralement dans votre navigateur, aucune donnee n'est transmise a nos serveurs. Les resultats sont indicatifs et ne tiennent pas compte de certains dispositifs specifiques (decote, plafonnement du quotient familial, credits et reductions d'impot). Pour une declaration officielle, consultez le site impots.gouv.fr.
Comprendre l'impot sur le revenu en France
Comment fonctionne l'impot sur le revenu ?
L'impot sur le revenu (IR) est un impot direct preleve sur les revenus des personnes physiques residant en France, calcule chaque annee sur les revenus de l'annee precedente. Depuis 2019, le prelevement a la source collecte l'impot directement sur les salaires et pensions chaque mois. L'IR est progressif : plus vos revenus sont eleves, plus le taux augmente, contrairement aux impots proportionnels comme la CSG.
Le bareme progressif 2025
Le bareme comporte 5 tranches avec des taux croissants, chaque tranche ne s'appliquant qu'a la portion de revenu concernee. Jusqu'a 11 294 euros : 0%. De 11 295 a 28 797 euros : 11%. De 28 798 a 82 341 euros : 30%. De 82 342 a 177 106 euros : 41%. Au-dela de 177 106 euros :45%. Ces seuils sont revalorises chaque annee en fonction de l'inflation.
Le quotient familial
Le quotient familial adapte l'impot a la taille du foyer en divisant le revenu imposable par un nombre de parts fiscales. Celibataire : 1 part. Couple marie/pacse : 2 parts. Les 2 premiers enfants ajoutent 0,5 part chacun, puis 1 part par enfant supplementaire. Le quotient est soumis au bareme, puis l'impot est multiplie par le nombre de parts. L'avantage est plafonne a 1 759 euros par demi-part supplementaire en 2025.
Deductions, reductions et credits d'impot
Les deductions diminuent le revenu soumis au bareme (pensions alimentaires, cotisations PER, abattement de 10% pour frais professionnels). Les reductions d'impot diminuent directement l'impot sans remboursement possible (dons aux associations, investissement Pinel, capital PME). Les credits d'impotfonctionnent comme les reductions mais peuvent donner lieu a un remboursement (garde d'enfants, emploi a domicile, renovation energetique).
Comment optimiser son impot sur le revenu ?
Epargne retraite (PER) : versements deductibles du revenu imposable (plafond de 10% des revenus), particulierement efficace dans les tranches a 30% ou plus. Dons aux associations : reduction de 66% du montant verse (75% pour l'aide aux personnes en difficulte), dans la limite de 20% du revenu imposable. Emploi a domicile : credit d'impot de 50% des sommes versees, plafonne a 12 000 euros/an. Investissement locatif : dispositifs Pinel ou Denormandie pour des reductions etalees sur plusieurs annees. Pour une estimation complete, consultez impots.gouv.fr.